Независимое финансовое расследование (Forensic)

Развитие российской экономики ведет за собой возрастание рисков, связанных с недобросовестными или злонамеренными действиями деловых партнеров, а зачастую и собственного персонала компании – участника бизнес-процессов.

Коррупция, хищения, злоупотребление должностными обязательствами, мошенничество, рейдерские атаки, покушения на интеллектуальную собственность, компьютерные преступления – вот далеко не полный перечень угроз, с которыми ежедневно приходится сталкиваться компаниям в процессе осуществления совей деятельности.

Решению этих и многих других проблем призвано помочь финансовое расследование.

Финансовое расследование (Financial Investigation или Forensic Accounting) является одним из действенных инструментов, позволяющих существенно минимизировать риски, а иногда — остается единственным способом разрешения сложившейся неблагоприятной ситуации.
Финансовое расследование — это всестороннее изучение финансово-хозяйственной деятельности субъекта экономической деятельности, направленное на выявление неправомерных или злонамеренных действий как его руководителей, и/или персонала, так и лиц, имеющих фактическое право давать обязательные для данного субъекта указания; а также и третьих лиц.

Отметим, что услуги по финансовому расследованию могут принимать различные формы или являться элементом других услуг, среди которых следует особо отметить:

• прединвестиционный анализ (due diligence)
• расследование с целью установления причин банкротства (bankruptcy fraud)

Если при характеристике финансового расследования использовать понятия уголовного права, то задачу финансового расследования можно определить как документирование признаков объективной стороны преступления. Иными словами, задачей финансового расследования является выявление, исследование и фиксирование признаков угроз финансово-хозяйственной деятельности, установление причинно-следственной связи между угрозами, отклонениями от нормальной хозяйственной деятельности и вызвавшими их причинами.

Проведение финансового расследования обеспечивает сбор и формирование доказательной базы, позволяет осуществить фактическую защиту финансовых интересов достаточно широкого круга лиц.

Рекомендуем Вам воспользоваться данной услугой если:

•  у Вас есть опасения по поводу мошенничества в Вашем бизнесе
• Вы не уверены в Ваших поставщиках, покупателях и партнерах
• до Вас есть подозрения о манипуляции бухгалтерской отчетностью, хищениях, несоблюдении правил внутреннего контроля или об иных проявлениях мошенничества со стороны сотрудников Вашей организации.

Результат

Услуга Forensic включает несколько направлений:

• предотвращение недобросовестных действий
  — оценка риска недобросовестных действий и средств контроля, направленных на снижение этого риска
  — разработка рекомендаций по усовершенствованию системы контроля направленной на снижение риска недобросовестных действий
• выявление фактов недобросовестных действий
  — оценка добросовестности и эффективности деятельности руководства и других сотрудников
  — выявление недобросовестных действий, связанных с искажением финансовой отчетности или присвоением активов компании
  — выполнение проектов по специальному заданию клиента, включая изучение конкретных сделок на предмет добросовестности и экономической целесообразности
  — оценка финансовых убытков и иных последствий недобросовестных действий
• устранение последствий недобросовестных действий
  — подготовка экспертных заключений
  — помощь адвокатам в оценке финансовых аспектов дел

Преимущества

Наши специалисты обладают обширными профессиональными знаниями и опытом работы. Сотрудники ВЛ-Аудит помогут выявить проблемы, связанные с недобросовестными действиями, оценить вероятные последствия, определить план действий с целью минимизации негативных последствий и предотвращения аналогичных проблем в будущем.

Стоимость

Оплата работы наших специалистов может осуществляться как почасовой ставке, так в процентном вознаграждении от выявленных и доказанных хищений.